找到
1
篇与
国外援贷款
相关的结果
-
十四、国外援贷款审计发现共性问题清单 问题领域问题性质问题主要表现形式主要定性依据产生问题根源建议对策及措施一、项目质量1.项目质量项目工程使用不符合要求的原材料。《中华人民共和国建筑法》第五十八条、《建设工程质量管理条例》（国务院令第279号）第二十八条负责人员为了个人私利而偷工减料，且缺乏对项目工程质量的常态化监督。加强项目工程质量管理，完善质量管理体系，严格工程质量终身负责制。二、项目安全2.项目工程存在安全隐患现场施工缺乏安全防护措施。 安全防范意识不强。加强施工安全措施防范。三、项目进度3.项目进度缓慢1.未按合同约定完成项目工程；2.项目进度晚于省发展改革委各年度批复的建设时限要求；3.工程进度款结算不及时。省发展改革委等主管部门下达任务的相关文件部门之间沟通不顺畅，政策处理未落实，部分工程量增加，用地规划调整、审批，用地征收等前期工作进展缓慢以及其他不可抗力因素等。加强项目投资全过程管理，加强部门之间沟通，积极争取政策支持。三、项目进度4.项目验收不到位1.项目已正式投入使用，但未办理质量验收、工程档案备案、编制办理结算和竣工财务决算等程序工作；2.质量检验与评定人员未签字。《浙江省政府投资项目管理办法》（省政府令第363号）第三十五条、《水利水电施工质量检验与评定规程》（SL176-2007）第5.3.2条管理规范意识不强。加强项目工程验收管理。四、项目管理5.项目管理机制不完善1.项目多头管理； 2.未针对项目建立相关组织机构、人员分工、工程管理、财务管理等内控制度。 法人治理不完善，内控制度不健全。理顺管理部门之间的关系，明确各部门的管理职责。四、项目管理6.项目资金使用不到位1.项目资金被挪用； 2.进度款支付不符合合同约定； 3.项目合同金额超预算概算金额； 4.预算控制不够严格； 5.未按合同约定支付项目工程款。《国际金融组织和外国政府贷款赠款管理办法》（财政部令第38号）第二十八条、《国际金融组织和外国政府贷款赠款管理办法》（财政部令第85号）第十二条、《国际金融组织和外国政府贷款赠款项目采购管理工作指南》（财办国合〔2017〕25号）、《浙江省政府投资项目管理办法》（省政府令第363号）第十九条、第三十五条程序规范性意识不强，预算控制能力有待提高。1.严格按照要求落实项目配套资金，组织项目采购，开展项目活动，推进项目进度，监测项目绩效； 2.遵循概算控制预算的原则进行施工图设计，合理确定工程造价。四、项目管理7.监理人员管理不到位监理人员在2个以上工程项目从事监理业务。《建设工程监理规范》（住建部公告第35号）第3.1.5条管理规范意识不强。加强对监理人员的监督管理。四、项目管理8.财务会计不规范1.不具备会计从业资格的人员参与财务管理； 2.报销不及时； 3.费用支付的原始凭证不完整； 4.缺乏项目付款进度对账流程，未设置项目相关大额合同台账。《中华人民共和国会计法》第二十三条、二十七条程序规范性意识不强。建立健全内部会计监督制度，明确相关事项的流程与相应岗位人员职责，建立必要的付款审批、合同管理与日常对账等制度。四、项目管理9.项目招投标不到位1.招投标工作早于财政预算批复时间； 2.相关采购未进行招投标。《浙江省政府投资项目管理办法》（省政府令第363号）第十九条、第三十五条以及地方政府项目投资管理办法程序规范性意识不强。严格执行项目审批程序，加强招投标管理工作。
